Häufige Fragen

Es gibt keine allgemeingültige Zahl. Wie viel netto übrig bleibt, hängt von Ihrer Steuerklasse, Ihrer Kirchenzugehörigkeit, der Zahl Ihrer Kinder, Ihrer Krankenkasse und dem Bundesland ab – zwei Personen mit demselben Bruttolohn können unterschiedlich viel netto haben. Als grobe Orientierung: Das durchschnittliche Bruttoentgelt der gesetzlichen Rentenversicherung liegt 2026 bei rund 4.329 € im Monat, also etwa 51.944 € im Jahr. Das ist ein rechnerischer Mittelwert (das Durchschnittsentgelt der Rentenversicherung), kein Median des Arbeitsmarkts, und es sagt für sich genommen nichts über Ihr Netto aus. Schauen Sie deshalb immer auf Ihre eigene Berechnung und nicht auf einen bundesweiten Durchschnitt.

Vom Bruttolohn gehen zwei getrennte Blöcke ab. Die Sozialversicherung finanziert konkrete Leistungen und besteht aus vier Zweigen: der Krankenversicherung (allgemeiner Satz 14,6 % plus Zusatzbeitrag), der Pflegeversicherung, der Rentenversicherung (18,6 %) und der Arbeitslosenversicherung (2,6 %). Diese Beiträge teilen sich Arbeitgeber und Arbeitnehmer in der Regel je zur Hälfte, und sie werden nur bis zur jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze erhoben. Die Lohnsteuer dagegen ist eine echte Steuer: Sie fließt in den allgemeinen Staatshaushalt, richtet sich nach dem progressiven Einkommensteuertarif (§ 32a EStG) und Ihrer Steuerklasse und wird allein vom Arbeitnehmer getragen. Auf der Lohnsteuer setzen der Solidaritätszuschlag und – bei Kirchenmitgliedschaft – die Kirchensteuer auf. Kurz gesagt: Die Sozialversicherung sind Versicherungsbeiträge mit Gegenleistung, die Lohnsteuer ist eine Steuer ohne unmittelbare Gegenleistung.

Für niedrige Löhne gelten in Deutschland eigene Beitragsregeln, die dieser Rechner bewusst nicht abbildet. Bis zur Geringfügigkeitsgrenze (dem Minijob, aktuell rund 603 € im Monat) ist die Beschäftigung für Arbeitnehmer weitgehend abgabenfrei; im anschließenden Übergangsbereich (dem Midijob) bis 2.000 € steigen die Arbeitnehmerbeiträge gleitend an, statt sofort in voller Höhe anzufallen. Diese Gleitzone folgt einer eigenen Formel, die sich nicht mit dem gewöhnlichen paritätischen Abzug deckt. Deshalb zeigen wir bei einem Bruttolohn bis 2.000 € lieber einen ruhigen Hinweis als eine falsche Zahl. Für reguläre Beschäftigung oberhalb dieser Grenze rechnet der Rechner ganz normal.

Der Beitrag zur gesetzlichen Krankenversicherung besteht aus zwei Teilen: dem gesetzlich festgelegten allgemeinen Beitragssatz von 14,6 % und einem Zusatzbeitrag, den jede Krankenkasse selbst festlegt. Der Rechner arbeitet mit dem durchschnittlichen Zusatzbeitrag von 2,9 %, den das Bundesgesundheitsministerium jährlich als Rechengröße bekannt gibt. Das ist ausdrücklich ein Referenzwert und keine für Sie garantierte Zahl: Ihre eigene Kasse kann darüber oder darunter liegen, und der tatsächliche, nach Versicherten gewichtete Durchschnitt fällt in der Praxis höher aus als der bekannt gegebene Rechenwert. Den für Sie geltenden Zusatzbeitrag nennt Ihnen Ihre Krankenkasse. Für eine belastbare Berechnung setzen Sie den Satz Ihrer Kasse ein, sobald die Vollversion das erlaubt.

Die Kirchensteuer ist Ländersache, und die Landeskirchen legen den Hebesatz fest. In Bayern und Baden-Württemberg beträgt sie 8 % der Lohnsteuer, in allen übrigen Bundesländern 9 %. Maßgeblich ist dabei das Bundesland Ihrer Betriebsstätte beziehungsweise Ihres Wohnsitzes, nicht Ihre Konfession an sich. Erhoben wird die Kirchensteuer nur, wenn Sie Mitglied einer steuererhebenden Religionsgemeinschaft sind; wer keiner solchen Gemeinschaft angehört, zahlt keine Kirchensteuer. Manche Landeskirchen begrenzen die Kirchensteuer bei sehr hohen Einkommen (die sogenannte Kappung der Progression); diese Feinheit unterscheidet sich von Landeskirche zu Landeskirche und bleibt hier außen vor.

Die Pflegeversicherung teilen sich Arbeitgeber und Arbeitnehmer bundesweit grundsätzlich je zur Hälfte – mit einer Ausnahme: Sachsen. Dort wurde als Ausgleich für die Einführung der Pflegeversicherung der Buß- und Bettag nicht wieder zum gesetzlichen Feiertag gemacht, weshalb Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 0,5 Prozentpunkte mehr tragen als im übrigen Bundesgebiet. Der Arbeitgeberanteil liegt in Sachsen fest bei 1,3 %, während der Arbeitnehmeranteil entsprechend höher ausfällt als die sonst übliche Hälfte von 1,8 % (bei einem Kind und ohne Zuschlag). Kinderlose ab 23 Jahren zahlen zusätzlich einen Beitragszuschlag von 0,6 %; ab dem zweiten Kind sinkt der Beitrag gestaffelt. Wer in Sachsen arbeitet, hat bei sonst gleichen Angaben deshalb ein etwas niedrigeres Netto.

Der Solidaritätszuschlag beträgt 5,5 % der Lohnsteuer, wird aber seit 2021 nur noch von höheren Einkommen erhoben. Bis zu einer jährlichen Freigrenze – in den Steuerklassen I und IV rund 20.350 € Jahres-Lohnsteuer – fällt kein Solidaritätszuschlag an; direkt darüber steigt er in einer Milderungszone langsam an, bevor er den vollen Satz erreicht. Für die meisten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer mit einem durchschnittlichen Lohn heißt das: kein oder nur ein geringer Solidaritätszuschlag. Ob und in welcher Höhe er bei Ihnen anfällt, hängt von Ihrer Steuerklasse und Ihrem zu versteuernden Einkommen ab. Zur Orientierung: Der steuerfreie Grundfreibetrag beim Einkommensteuertarif liegt 2026 bei 12.348 € im Jahr – erst darüber entsteht überhaupt Lohnsteuer.

Einen gesetzlichen Anspruch auf Weihnachtsgeld oder ein 13. Monatsgehalt gibt es in Deutschland nicht. Ob Sie eine solche Sonderzahlung erhalten, ergibt sich aus Ihrem Arbeitsvertrag, einem Tarifvertrag oder einer betrieblichen Übung – nicht aus dem Gesetz. Wird Weihnachtsgeld gezahlt, gilt es steuerlich als sonstiger Bezug (§ 39b Abs. 3 EStG) und wird mit Ihrem individuellen Grenzsteuersatz belastet; anders als beim österreichischen 13. und 14. Gehalt gibt es dafür in Deutschland keinen begünstigten Steuersatz. Dieser Rechner bildet nur das laufende Monatsgehalt ab, nicht die Besteuerung einer einmaligen Sonderzahlung – dafür ist eine spätere Ausbaustufe vorgesehen.